세액공제 2탄, IRP 5분만에 정복하기

 세액공제 2탄, IRP 5분만에 정복하기

지금까지 신용카드와 체크카드를 통한 소득공제 최적화 방법 및 주택청약종합저축을 통한 소득공제 그리고 세액공제의 핵심인 연금저축펀드까지 알아보았다. 이제 마지막 단계인 IRP가 남았다. IRP(individual retirement pension) 즉, 개인형 퇴직연금 소개를 가장 마지막에 하는 이유는 해당 상품의 직관적인 이해가 가장 어렵기 때문이다. 하여 앞서 소개한 다양한 절세방법들을 먼저 읽어본 후 아래의 IRP를 마주하길 추천한다.

소득공제 완벽정리(Feat. 신용카드, 체크카드) : https://optimal-life.tistory.com/57

주택청약종합저축 소득공제 완벽정리 : https://optimal-life.tistory.com/58

세액공제 끝판왕 연금저축펀드, 왜 필수일까? : https://optimal-life.tistory.com/22

IRP란 무엇인가?

IRP는 연금저축과 90%정도 비슷한 상품이다. 입금한 금액에 대해 16.5%~13.2% 세액공제를 해주며 55세 이후 연금형식으로 수령 가능하다. 또한 펀드나 ETF등을 매수할 수 있다는 점에서도 연금저축 펀드와 유사하다. 중도해지의 경우, 그간 세액공제로 해택을 받은 만큼 기타소득세로 지불하고 돈을 찾을 수 있단 점도 연금저축과 같다. ‘이렇게 비슷한 상품을 왜 두가지로 나누었을까?’란 의문이 들 수 도 있겠다. 이는 자본시장법에 해당하는지, 근로자 퇴직급여 보장법에 해당하는지 등 여러가지 이유가 있지만 해당 글에서 전하고자 하는 내용과 거리가 있으므로 생략하겠다. 어쨌든 결론은 연금저축상품과 매우 유사하다는 점이다. 그렇다면 10%의 차이점에는 어떤 것들이 있을까?

IRP와 연금저축펀드 차이점

1. 세액공제 한도

연금저축펀드와 IRP둘다 세엑공제율은 최대 16.5%로 동일하다. 그러나 세액공제 한도에는 차이가 있다. 연금저축의 경우 400만원까지만 세액공제가 적용되지만 IRP는 700만원까지 적용된다. 그렇다면 매년 연금저축펀드에 400만원, IRP에 700만원을 입금하면 총 1100만원에 대한 16.5%의 세액공제를 받을 수 있을까? 정답은 ‘No’이다. 세액공제가 적용되는 금액은 연금저축에 입금한 금액과 IRP에 입금한 금액을 더하여 최대 700만원까지만 적용되기 때문이다. 즉, 연금저축펀드에 400만원, IRP에 300만원 입금한 사람과 연금저축펀드에 400만원, IRP에 700만원 입금한 사람 둘다 세액공제율 적용 한도인 700만원에 대해서만 세액공제 해택을 받는다.

※ IRP의 세액공제한도가 700만원이며, 납입한도는 1800만원이다. 1800만원을 납입하면 700만원까지는 16.5%의 세액공제를 받지만 1100만원은 받지못하며 세액공제를 받지못한 1100만원에 대해서는 자유롭게 출금이 가능하다.

 

2. 상품제한

연금저축의 경우, 입금한 금액(예수금)으로 모두 펀드를 매수하든, ETF를 매수하든 상관이 없다. 그러나 IRP의 경우 주식형 자산과 같이 위험자산으로 분류된 자산에는 예수금의 최대 70%까지만 매수 가능하다. 다시말해 30%는 현금으로 두던지, 또는 안전자산만 매수 가능하다는 의미이다.

 

3. 상품운용

연금저축펀드의 경우 해당 금융사의 상품만 매수 가능하다. 예를들어 미래에셋에서 계좌를 개설했다면 연금저축펀드의 경우 미래에셋대우에서 나온 ETF나 펀드만 매수 가능하지만 IRP는 여러 금융사의 상품을 매수할 수 있다.

IRP 증권사 추천

필자는 연금저축펀드와 IRP 모두 미래에셋대우 증권을 이용하고 있다. 먼저 연금저축펀드를 미래에셋대우에서 개설한 이유는 이전 연금저축펀드 게시글에 있으니 생략하겠다. IRP 또한 미래에셋대우에서 개설한 이유는 IRP를 개설하고 본인이 넣는 저축금에 대해 수수료를 면제해 주기 때문이다. 이러한 혜택을 제공하는 증권사는 미래에셋대우 외에도 삼성증권, 한국투자증권, NH투자증권이 있으니 참고바란다.

자주하는 질문

1. IRP 계좌에 입금하였지만 예수금이 0원인 경우

지금도 이해되지 않는 불편한 시스템 때문에 이런 경우가 발생하는데, 입금 후 어플에 접속하여 ‘IRP 가입자 부담금 입금’에서 입금 신청을 따로 해주어야 한다. 보통 익일에 자동으로 진행이 되니 걱정말고 기다려보자. 계좌번호만 올바르게 입력하였다면 당신의 돈이 공중분해 될 일은 없다.

2. IRP에 입금이 안되는 경우

입금이 안되는 대부분의 경우는 입금 가능시간이 아니기 때문이다. IRP는 8:00 ~ 16:00 까지만 입금이 가능하니 해당 시간에 잊지말고 입금하자.

다음 게시글에선 아직 많은 사람들이 알지 못하는 ISA에 대해 알아보려고 한다. ISA는 해외주식투자를 하는 이들로 하여금 많은 세금을 절약해준다. 절세는 부를 창출하기 위한 첫 걸음이다. 필자의 게시글들이 독자들의 첫 걸음에 작게나마 도움이 되었다면 좋겠다. 

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